浙江天冊(cè)律師事務(wù)所、夏曉亮、蔣朝鏢：
    經(jīng)查，浙江天冊(cè)律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱天冊(cè)所）、夏曉亮、蔣朝鏢在為成龍建設(shè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱成龍建設(shè)）2017年至2019年期間在上海證券交易所向合格投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券項(xiàng)目從事法律業(yè)務(wù)過(guò)程中存在以下問(wèn)題：
    一是查驗(yàn)計(jì)劃、內(nèi)部討論及復(fù)核記錄缺失，違反《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》（證監(jiān)會(huì)公告〔2010〕33號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《執(zhí)業(yè)規(guī)則》）第九條、第三十七條的規(guī)定。
    二是天冊(cè)所對(duì)成龍建設(shè)及其子公司、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的合規(guī)情況，公司合同、項(xiàng)目情況，納稅情況等通過(guò)訪談、書面審查、網(wǎng)絡(luò)查詢等進(jìn)行查驗(yàn)過(guò)程中，網(wǎng)絡(luò)查詢記錄留痕不規(guī)范，部分網(wǎng)絡(luò)查詢記錄、分析判斷留痕缺失，部分書面審查、訪談筆錄留痕缺失。違反《執(zhí)業(yè)規(guī)則》第十三條、十四條、十六條及第三十九條第一款的規(guī)定的規(guī)定。
    三是天冊(cè)所對(duì)成龍建設(shè)審計(jì)報(bào)告材料、納稅申報(bào)材料進(jìn)行查驗(yàn)過(guò)程中，對(duì)材料不一致的信息作進(jìn)一步查證的留痕缺失，違反《執(zhí)業(yè)規(guī)則》第二十八條的規(guī)定。
    四是天冊(cè)所工作底稿制作不規(guī)范，違反《執(zhí)業(yè)規(guī)則》第四十一條的規(guī)定。
    前述行為違反了《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第41號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》）第十二條第一款、第十三條及第十八條的規(guī)定，依據(jù)《管理辦法》第三十一條第一項(xiàng)、第二項(xiàng)及第九項(xiàng)的規(guī)定，我局決定對(duì)你們分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。你們應(yīng)強(qiáng)化勤勉盡責(zé)，不斷提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。你們應(yīng)切實(shí)整改，并自收到本決定書一個(gè)月內(nèi)向我局提交書面整改報(bào)告。
    如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。