當(dāng)事人：林艷和，男，1964年2月出生，住址：廣東省深圳市龍華區(qū)。

深圳市金沙江投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱金沙江投資），住所：廣東省深圳市南山區(qū)。

賀元，男，1975年4月出生，住址：廣東省深圳市南山區(qū)。

依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對(duì)金沙江投資、林艷和信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。賀元未提出陳述、申辯意見，也未要求聽證；林艷和提出陳述申辯意見并要求聽證；金沙江投資提出陳述申辯，未提交陳述申辯意見，要求聽證。應(yīng)當(dāng)事人林艷和和金沙江投資的要求于2022年9月29日舉行了聽證會(huì)，聽取了當(dāng)事人及其代理人的陳述和申辯。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明，林艷和、金沙江投資、賀元存在以下違法事實(shí)：

林艷和系云南生物谷藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱生物谷）的法定代表人和實(shí)際控制人，時(shí)任生物谷董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，同時(shí)亦是金沙江投資的實(shí)際控制人，金沙江投資是生物谷的控股股東，根據(jù)《非上市公眾公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第184號(hào)）第六十五條及《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第六十二條的規(guī)定，林艷和、金沙江投資依法構(gòu)成生物谷的關(guān)聯(lián)方。

為滿足金沙江投資資金需求，2021年8月至2022年3月，林艷和安排時(shí)任生物谷董事會(huì)秘書兼財(cái)務(wù)總監(jiān)賀元以實(shí)施委托理財(cái)名義，通過銀豐泰基金管理有限公司及金沙江投資控制的深圳市本道機(jī)械設(shè)備有限公司等多家公司累計(jì)向金沙江投資提供非經(jīng)營(yíng)性資金2.77億元，其中2021年度占用資金1.22億元，2022年1月至3月占用資金1.55億元，截至2022年7月19日審理日已歸還占用資金0.2億元，未歸還占用資金2.57億元。

2021年11月至2022年1月，林艷和安排賀元以開展票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)名義，先后將生物谷銀行承兌匯票78,764,377.04元背書給北京偉鴻科技有限公司等3家機(jī)構(gòu)，但3家機(jī)構(gòu)并未將貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)給生物谷，而是轉(zhuǎn)給了金沙江投資，形成資金占用，金沙江投資以占用貼現(xiàn)資金的方式實(shí)際占用了生物谷的銀行承兌匯票，其中2021年度占用67,115,237.50元，歸還39,061,315.34元，2022年1月份占用11,649,139.54元，歸還39,703,061.70元。截至2022年7月19日審理日，上述被占用票據(jù)已全部歸還。

上述被占用資金主要用于金沙江投資日常營(yíng)運(yùn)、為金沙江投資控制的旅游項(xiàng)目提供資金等用途。林艷和、金沙江投資隱瞞上述非經(jīng)營(yíng)性資金占用并關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，未將上述關(guān)聯(lián)交易書面通知生物谷，導(dǎo)致生物谷未依法及時(shí)披露。

生物谷2020年7月27日在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)精選層掛牌，2021年11月15日平移至北京證券交易所上市。根據(jù)《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》（2021年7月修改）第一百零五條、《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月修訂）第四十二條、《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》7.2.5條等規(guī)定，掛牌（上市）公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的成交金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)或市值0.2%以上、且超過300萬(wàn)元的交易應(yīng)及時(shí)披露，根據(jù)生物谷披露的2020年年度報(bào)告及審計(jì)報(bào)告，生物谷觸發(fā)臨時(shí)信息披露義務(wù)的關(guān)聯(lián)交易金額為300萬(wàn)元。2021年8月27日，生物谷經(jīng)銀豐泰基金管理有限公司向金沙江投資控制的深圳市本道機(jī)械設(shè)備有限公司賬戶轉(zhuǎn)入1965萬(wàn)元，涉及關(guān)聯(lián)交易金額已達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)，按照《非上市公眾公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第184號(hào)）第二十五條、第二十六條及第六十五條之規(guī)定，林艷和及金沙江投資應(yīng)書面通知生物谷，由生物谷及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易。因林艷和及金沙江投資隱瞞了上述關(guān)聯(lián)交易，導(dǎo)致生物谷未能及時(shí)按照規(guī)定履行信息披露義務(wù)，后續(xù)委托理財(cái)及票據(jù)貼現(xiàn)相關(guān)交易應(yīng)履行的信息披露義務(wù)也因相同原因一直未按照《非上市公眾公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第184號(hào)）第二十五條、第二十六條、第六十五條及《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第二十二條、第二十四條、第六十二條的規(guī)定及時(shí)履行。

上述違法事實(shí)，有相關(guān)情況說明、銀行流水、當(dāng)事人詢問筆錄、會(huì)計(jì)憑證資料等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

林艷和、金沙江投資實(shí)施和隱瞞非經(jīng)營(yíng)性資金占用并關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，未書面通知生物谷，配合其履行信息披露義務(wù)，導(dǎo)致生物谷未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易，其行為違反《證券法》第八十條第三款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款所述“發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人隱瞞相關(guān)事項(xiàng)導(dǎo)致發(fā)生上述情形的”的行為。

林艷和作為生物谷實(shí)際控制人，決策、實(shí)施及隱瞞非經(jīng)營(yíng)性資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為，同時(shí)也是金沙江投資相關(guān)行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員，賀元具體實(shí)施及隱瞞非經(jīng)營(yíng)性資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為，是信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員。

林艷和提出如下申辯意見：其一，存在主動(dòng)自查自糾、向監(jiān)管部門上報(bào)、主導(dǎo)贖回委托理財(cái)資金、還款態(tài)度堅(jiān)決等情形。其二，配合態(tài)度較好。其三，轉(zhuǎn)出資金系被誆騙，不存在惡意串通占用生物谷公司資金的故意，違規(guī)的主觀惡意較小。其四，相關(guān)議案經(jīng)生物谷公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議，程序上不存在惡意違規(guī)的情況。其五，處罰決定屬于近三年來(lái)同類型案件的最重處罰，希望降低處罰幅度。綜上，林艷和請(qǐng)求考慮從輕情節(jié)對(duì)其從輕處罰。

金沙江投資未單獨(dú)提交書面申辯意見，在聽證會(huì)后提交的情況說明中提出綜合考慮從輕情節(jié)酌情降低處罰幅度的要求。

賀元未提交申辯意見，也未要求聽證。

經(jīng)復(fù)核，我局認(rèn)為：

關(guān)于林艷和，其一，林艷和相關(guān)資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為未第一時(shí)間告知生物谷并進(jìn)行披露，未還款金額巨大。其二，本次信息披露違法違規(guī)事項(xiàng)發(fā)生系林艷和、賀元故意隱瞞關(guān)聯(lián)交易未書面告知生物谷所致，未發(fā)現(xiàn)生物谷在公司層面決策組織資金占用事項(xiàng)的證據(jù)，相關(guān)議案系林艷和、賀元以委托理財(cái)名義提交生物谷審議，資金的劃出繞過了生物谷正常的資金審批流程，林艷和所稱議案經(jīng)過審議不存在惡意違規(guī)情況的說法與證據(jù)不符。其三，當(dāng)事人作為生物谷時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，利用職務(wù)之便通過關(guān)聯(lián)交易占用生物谷資金，違背對(duì)生物谷的忠實(shí)義務(wù)，嚴(yán)重侵害生物谷及其余股東的合法權(quán)益，未還款金額巨大，以“被誆騙”為由稱自己主觀惡意較小缺乏證據(jù)支持，我局在量罰時(shí)已充分考慮了當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)和社會(huì)危害程度，量罰適當(dāng)。

關(guān)于金沙江投資，我局在量罰時(shí)已充分考慮了當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)和社會(huì)危害程度，量罰適當(dāng)。

綜上，我局對(duì)林艷和和金沙江投資的意見不予采納。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)及社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定，我局決定：

一、對(duì)林艷和處以五百萬(wàn)元罰款；

二、對(duì)賀元處以二百萬(wàn)元罰款；

三、對(duì)金沙江投資處以二百萬(wàn)元罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，開戶銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)：7111010189800000162，由該行直接上繳國(guó)庫(kù)，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰委員會(huì)辦公室和我局備案（傳真：0871-65135263）。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

 

 

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)云南監(jiān)管局

2022年11月2日