當(dāng)事人:奧園美谷科技股份有限公司,住所:湖北省襄陽(yáng)市樊城區(qū)。

胡冉,男,住址:廣東省廣州市天河區(qū)。

林斌,男,住址:廣東省廣州市越秀區(qū)。

陳志斌,男,住址:廣東省廣州市荔灣區(qū)。

冷陽(yáng),男,住址:廣東省廣州市越秀區(qū)。

馬軍,男,住址:廣東省深圳市南山區(qū)。

依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱《證券法》)有關(guān)規(guī)定,我局對(duì)奧園美谷科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱上市公司或奧園美谷)信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理,并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。應(yīng)當(dāng)事人胡冉、林斌的要求,我局舉行了聽證會(huì),聽取了林斌及胡冉代理人的陳述和申辯。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明,奧園美谷存在以下違法事實(shí):

一、奧園美谷關(guān)聯(lián)方情況

中國(guó)奧園集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)奧園)為奧園美谷間接控股股東,屬于《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第182號(hào),以下簡(jiǎn)稱《信披辦法》)第六十二條第(四)項(xiàng)所述情形,中國(guó)奧園為奧園美谷關(guān)聯(lián)方。

二、未及時(shí)披露非經(jīng)營(yíng)性資金占用形成的關(guān)聯(lián)交易

其一,1.2億元及2.04億元非經(jīng)營(yíng)性資金占用。中國(guó)奧園時(shí)任執(zhí)行董事、首席財(cái)務(wù)官陳志斌安排其直接下屬冷陽(yáng)與上市公司聯(lián)系提供資金支持。冷陽(yáng)與奧園美谷時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)林斌聯(lián)系后,經(jīng)奧園美谷時(shí)任董事兼總裁胡冉、林斌以及冷陽(yáng)簽字批準(zhǔn),奧園美谷于2021年9月14日轉(zhuǎn)出資金1.2億元、2021年9月16日轉(zhuǎn)出資金2.04億元至中國(guó)奧園關(guān)聯(lián)方。

其二,4.74億元非經(jīng)營(yíng)性資金占用。2021年9月30日,中國(guó)奧園通過(guò)其子公司深圳市凱弦投資有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱深圳凱弦)分兩筆向上市公司子公司廣州奧妍科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱廣州奧妍)轉(zhuǎn)入4.74億元。2021年10月1日,廣州奧妍又分兩筆轉(zhuǎn)出4.74億元至深圳凱弦。

2021年,中國(guó)奧園非經(jīng)營(yíng)性占用奧園美谷資金最高時(shí)點(diǎn)金額4.74億元,累計(jì)金額7.98億元,累計(jì)占用資金占奧園美谷2020年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例為30.08%。占用資金已于當(dāng)年全部歸還。

根據(jù)《證券法》第八十條第二款第(三)項(xiàng),中國(guó)奧園非經(jīng)營(yíng)性占用奧園美谷資金情況屬于應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng),奧園美谷未按規(guī)定在相關(guān)臨時(shí)報(bào)告中予以披露。

上述違法事實(shí),有相關(guān)合同、《情況說(shuō)明》、記賬憑證及銀行回單、談話筆錄等證據(jù)證明。

奧園美谷上述行為違反《證券法》第七十八條第一款、第八十條第一款的規(guī)定,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款所述違法行為。

案涉人員違反《證券法》第八十二條第三款、《信披辦法》第五十一條的規(guī)定,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款所述“直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員”。

胡冉作為奧園美谷時(shí)任法定代表人、董事兼總裁知悉7.98億元資金占用情況,參與資金劃轉(zhuǎn),未能勤勉盡責(zé),敦促奧園美谷及時(shí)履行臨時(shí)報(bào)告信息披露義務(wù),為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

林斌作為奧園美谷時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān),知悉7.98億元資金占用情況,參與資金劃轉(zhuǎn),未能勤勉盡責(zé),敦促奧園美谷及時(shí)履行臨時(shí)報(bào)告信息披露義務(wù),為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

馬軍作為奧園美谷時(shí)任董事長(zhǎng)在知悉奧園美谷7.98億元非經(jīng)營(yíng)性資金占用時(shí),未能勤勉盡責(zé),敦促奧園美谷及時(shí)履行臨時(shí)報(bào)告信息披露義務(wù),為其他直接責(zé)任人員。

冷陽(yáng)作為奧園美谷時(shí)任監(jiān)事、中國(guó)奧園總裁助理兼財(cái)務(wù)中心經(jīng)理,知悉7.98億元資金占用情況,按陳志斌要求與林斌聯(lián)系,安排占用資金轉(zhuǎn)出路徑、參與資金劃轉(zhuǎn),未能勤勉盡責(zé),敦促奧園美谷及時(shí)履行臨時(shí)報(bào)告信息披露義務(wù),為其他直接責(zé)任人員。

陳志斌作為中國(guó)奧園時(shí)任執(zhí)行董事、首席財(cái)務(wù)官,知悉7.98億元資金占用情況,安排其中國(guó)奧園直接下屬冷陽(yáng)與上市公司聯(lián)系提供資金支持,構(gòu)成組織、參與、實(shí)施案涉信息披露違法行為,根據(jù)《信息披露違法行為行政責(zé)任認(rèn)定規(guī)則》(證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕11號(hào))第十七條,認(rèn)定其為其他直接責(zé)任人員。

在聽證過(guò)程中,胡冉及其代理人、林斌提出相關(guān)陳述、申辯意見,經(jīng)復(fù)核,對(duì)胡冉、林斌的申辯意見不予采納。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度,依據(jù)《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定,我局決定:

一、責(zé)令?yuàn)W園美谷改正,給予警告,并處以罰款200萬(wàn)元;

二、對(duì)胡冉給予警告,并處以罰款80萬(wàn)元;

三、對(duì)林斌給予警告,并處以罰款80萬(wàn)元;

四、對(duì)陳志斌給予警告,并處以罰款80萬(wàn)元;

五、對(duì)冷陽(yáng)給予警告,并處以罰款80萬(wàn)元;

六、對(duì)馬軍給予警告,并處以罰款50萬(wàn)元。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi),將罰沒(méi)款直接匯交國(guó)庫(kù)。具體繳款方式見本處罰決定書所附說(shuō)明。同時(shí),須將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送湖北證監(jiān)局備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議,也可在收到本處罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行。

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)湖北監(jiān)管局

2025年6月4日