當(dāng)事人：林艷和,，男，1964年2月出生,，住址：廣東省深圳市龍華區(qū),。

深圳市金沙江投資有限公司（以下簡稱金沙江投資），住所：廣東省深圳市南山區(qū),。

賀元,，男，1975年4月出生,，住址：廣東省深圳市南山區(qū),。

依據(jù)《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對金沙江投資,、林艷和信息披露違法違規(guī)行為進行了立案調(diào)查,、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實,、理由,、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。賀元未提出陳述,、申辯意見,，也未要求聽證；林艷和提出陳述申辯意見并要求聽證,；金沙江投資提出陳述申辯,，未提交陳述申辯意見，要求聽證,。應(yīng)當(dāng)事人林艷和和金沙江投資的要求于2022年9月29日舉行了聽證會,，聽取了當(dāng)事人及其代理人的陳述和申辯。本案現(xiàn)已調(diào)查,、審理終結(jié),。

經(jīng)查明，林艷和、金沙江投資,、賀元存在以下違法事實：

林艷和系云南生物谷藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱生物谷）的法定代表人和實際控制人,，時任生物谷董事長兼總經(jīng)理，同時亦是金沙江投資的實際控制人,，金沙江投資是生物谷的控股股東,，根據(jù)《非上市公眾公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第184號）第六十五條及《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第182號）第六十二條的規(guī)定，林艷和,、金沙江投資依法構(gòu)成生物谷的關(guān)聯(lián)方,。

為滿足金沙江投資資金需求，2021年8月至2022年3月,，林艷和安排時任生物谷董事會秘書兼財務(wù)總監(jiān)賀元以實施委托理財名義,，通過銀豐泰基金管理有限公司及金沙江投資控制的深圳市本道機械設(shè)備有限公司等多家公司累計向金沙江投資提供非經(jīng)營性資金2.77億元，其中2021年度占用資金1.22億元,，2022年1月至3月占用資金1.55億元,，截至2022年7月19日審理日已歸還占用資金0.2億元，未歸還占用資金2.57億元,。

2021年11月至2022年1月,，林艷和安排賀元以開展票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)名義，先后將生物谷銀行承兌匯票78,764,377.04元背書給北京偉鴻科技有限公司等3家機構(gòu),，但3家機構(gòu)并未將貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)給生物谷,，而是轉(zhuǎn)給了金沙江投資，形成資金占用,，金沙江投資以占用貼現(xiàn)資金的方式實際占用了生物谷的銀行承兌匯票，其中2021年度占用67,115,237.50元,，歸還39,061,315.34元,，2022年1月份占用11,649,139.54元，歸還39,703,061.70元,。截至2022年7月19日審理日,，上述被占用票據(jù)已全部歸還。

上述被占用資金主要用于金沙江投資日常營運,、為金沙江投資控制的旅游項目提供資金等用途,。林艷和、金沙江投資隱瞞上述非經(jīng)營性資金占用并關(guān)聯(lián)交易事項,，未將上述關(guān)聯(lián)交易書面通知生物谷,，導(dǎo)致生物谷未依法及時披露。

生物谷2020年7月27日在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)精選層掛牌,，2021年11月15日平移至北京證券交易所上市,。根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》（2021年7月修改）第一百零五條、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月修訂）第四十二條、《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》7.2.5條等規(guī)定,，掛牌（上市）公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的成交金額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)或市值0.2%以上,、且超過300萬元的交易應(yīng)及時披露，根據(jù)生物谷披露的2020年年度報告及審計報告,，生物谷觸發(fā)臨時信息披露義務(wù)的關(guān)聯(lián)交易金額為300萬元,。2021年8月27日，生物谷經(jīng)銀豐泰基金管理有限公司向金沙江投資控制的深圳市本道機械設(shè)備有限公司賬戶轉(zhuǎn)入1965萬元,，涉及關(guān)聯(lián)交易金額已達到披露標(biāo)準(zhǔn),，按照《非上市公眾公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第184號）第二十五條、第二十六條及第六十五條之規(guī)定,，林艷和及金沙江投資應(yīng)書面通知生物谷,，由生物谷及時披露關(guān)聯(lián)交易。因林艷和及金沙江投資隱瞞了上述關(guān)聯(lián)交易,，導(dǎo)致生物谷未能及時按照規(guī)定履行信息披露義務(wù),，后續(xù)委托理財及票據(jù)貼現(xiàn)相關(guān)交易應(yīng)履行的信息披露義務(wù)也因相同原因一直未按照《非上市公眾公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第184號）第二十五條、第二十六條,、第六十五條及《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第182號）第二十二條,、第二十四條、第六十二條的規(guī)定及時履行,。

上述違法事實,，有相關(guān)情況說明、銀行流水,、當(dāng)事人詢問筆錄,、會計憑證資料等證據(jù)證明，足以認(rèn)定,。

林艷和,、金沙江投資實施和隱瞞非經(jīng)營性資金占用并關(guān)聯(lián)交易事項，未書面通知生物谷,，配合其履行信息披露義務(wù),，導(dǎo)致生物谷未及時披露關(guān)聯(lián)交易，其行為違反《證券法》第八十條第三款的規(guī)定,，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款所述“發(fā)行人的控股股東,、實際控制人隱瞞相關(guān)事項導(dǎo)致發(fā)生上述情形的”的行為。

林艷和作為生物谷實際控制人,，決策,、實施及隱瞞非經(jīng)營性資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為，同時也是金沙江投資相關(guān)行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員,，賀元具體實施及隱瞞非經(jīng)營性資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為,，是信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員,。

林艷和提出如下申辯意見：其一，存在主動自查自糾,、向監(jiān)管部門上報,、主導(dǎo)贖回委托理財資金、還款態(tài)度堅決等情形,。其二,，配合態(tài)度較好。其三,，轉(zhuǎn)出資金系被誆騙,，不存在惡意串通占用生物谷公司資金的故意，違規(guī)的主觀惡意較小,。其四,，相關(guān)議案經(jīng)生物谷公司董事會、股東大會審議,，程序上不存在惡意違規(guī)的情況,。其五，處罰決定屬于近三年來同類型案件的最重處罰,，希望降低處罰幅度,。綜上，林艷和請求考慮從輕情節(jié)對其從輕處罰,。

金沙江投資未單獨提交書面申辯意見,，在聽證會后提交的情況說明中提出綜合考慮從輕情節(jié)酌情降低處罰幅度的要求。

賀元未提交申辯意見,，也未要求聽證,。

經(jīng)復(fù)核，我局認(rèn)為：

關(guān)于林艷和,，其一,，林艷和相關(guān)資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為未第一時間告知生物谷并進行披露，未還款金額巨大,。其二，本次信息披露違法違規(guī)事項發(fā)生系林艷和,、賀元故意隱瞞關(guān)聯(lián)交易未書面告知生物谷所致,，未發(fā)現(xiàn)生物谷在公司層面決策組織資金占用事項的證據(jù)，相關(guān)議案系林艷和,、賀元以委托理財名義提交生物谷審議,，資金的劃出繞過了生物谷正常的資金審批流程，林艷和所稱議案經(jīng)過審議不存在惡意違規(guī)情況的說法與證據(jù)不符,。其三,，當(dāng)事人作為生物谷時任董事長兼總經(jīng)理，利用職務(wù)之便通過關(guān)聯(lián)交易占用生物谷資金，違背對生物谷的忠實義務(wù),，嚴(yán)重侵害生物谷及其余股東的合法權(quán)益,，未還款金額巨大，以“被誆騙”為由稱自己主觀惡意較小缺乏證據(jù)支持,，我局在量罰時已充分考慮了當(dāng)事人違法行為的事實,、性質(zhì)、情節(jié)和社會危害程度,，量罰適當(dāng),。

關(guān)于金沙江投資，我局在量罰時已充分考慮了當(dāng)事人違法行為的事實,、性質(zhì),、情節(jié)和社會危害程度，量罰適當(dāng),。

綜上,，我局對林艷和和金沙江投資的意見不予采納。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實,、性質(zhì),、情節(jié)及社會危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定,，我局決定：

一,、對林艷和處以五百萬元罰款；

二,、對賀元處以二百萬元罰款,；

三、對金沙江投資處以二百萬元罰款,。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi),，將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會，開戶銀行：中信銀行北京分行營業(yè)部,，賬號：7111010189800000162,，由該行直接上繳國庫，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰委員會辦公室和我局備案（傳真：0871-65135263）,。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服,，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟,。復(fù)議和訴訟期間,，上述決定不停止執(zhí)行。

 

 

中國證券監(jiān)督管理委員會云南監(jiān)管局

2022年11月2日