當(dāng)事人:商贏環(huán)球股份有限公司(以下簡稱商贏環(huán)球或公司),住所:上海市徐匯區(qū),。

金松,1971年6月出生,時(shí)任商贏環(huán)球董事長,住址:上海市長寧區(qū),。

朱方明,1968年10月出生,時(shí)任商贏環(huán)球董事、總經(jīng)理,住址:上海市長寧區(qū),。

俞堅(jiān),1972年11月出生,時(shí)任商贏環(huán)球董事,、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(代行),、財(cái)務(wù)總監(jiān)(代行),住址:上海市普陀區(qū),。

依據(jù)《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)的有關(guān)規(guī)定,我局對(duì)商贏環(huán)球信息披露違法行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理,并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí),、理由,、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利,當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見,也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查,、審理終結(jié),。

經(jīng)查明,商贏環(huán)球及金松、朱方明,、俞堅(jiān)存在以下違法事實(shí):

公司未及時(shí)聘請(qǐng)年審會(huì)計(jì)師,簽訂審計(jì)業(yè)務(wù)約定書至定期報(bào)告披露截止日期間隔較短,未充分保障審計(jì)工作所需的時(shí)間,導(dǎo)致公司未能在2021年會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi),按法律規(guī)定報(bào)送并公告2021年年度報(bào)告,。

我局認(rèn)為,商贏環(huán)球上述行為違反了《證券法》第七十九條第(一)項(xiàng)“在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi),報(bào)送并公告年度報(bào)告,其中的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)符合本法規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)”的相關(guān)規(guī)定,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款“信息披露義務(wù)人未按照本法規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告或者履行信息披露義務(wù)”的違法行為。

對(duì)商贏環(huán)球未在法定期限內(nèi)披露2021年年度報(bào)告的違法行為,金松作為公司時(shí)任董事長,對(duì)公司信息披露事務(wù)管理承擔(dān)首要責(zé)任,為公司信息披露事務(wù)第一責(zé)任人,應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注審計(jì)機(jī)構(gòu)續(xù)聘問題,積極督促管理層履職并及時(shí)協(xié)調(diào)解決年報(bào)編制披露中的問題,但公司于3月29日才與中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)簽署公司2021年年度報(bào)告及內(nèi)部控制的審計(jì)業(yè)務(wù)約定書,致使公司聘請(qǐng)審計(jì)機(jī)構(gòu)時(shí)間較晚,、審計(jì)時(shí)間不足,公司年報(bào)編制工作無法按時(shí)完成,未做到勤勉盡責(zé),。朱方明作為公司時(shí)任董事、總經(jīng)理,應(yīng)當(dāng)督促財(cái)務(wù)總監(jiān),、董事會(huì)秘書采取積極措施推進(jìn)定期報(bào)告編制披露工作,并協(xié)調(diào)解決有關(guān)問題,但其在公司任職期間未有效參與推動(dòng)公司2021年年報(bào)編制披露等各項(xiàng)事務(wù),未做到勤勉盡責(zé),。俞堅(jiān)作為公司時(shí)任董事、副總經(jīng)理,并代行董事會(huì)秘書,、財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé),負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司信息披露具體事務(wù),全程參與了與審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)接等工作,雖采取了一定措施推進(jìn)審計(jì)工作,但未勤勉盡責(zé),履職不夠及時(shí)有效,導(dǎo)致公司聘請(qǐng)審計(jì)機(jī)構(gòu)時(shí)間較晚,審計(jì)時(shí)間不足,未能完成定期報(bào)告編制并披露,。上述三人均未勤勉盡責(zé),導(dǎo)致商贏環(huán)球未按規(guī)定報(bào)送并披露2021年年度報(bào)告,是商贏環(huán)球信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

上述違法事實(shí),有公司公告,、詢問筆錄,、當(dāng)事人提供的情況說明等證據(jù)予以證明,足以認(rèn)定。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí),、性質(zhì),、情節(jié)與社會(huì)危害程度,依據(jù)《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定,我局決定:

一、對(duì)商贏環(huán)球股份有限公司給予警告,并處以五十萬元罰款;

二,、對(duì)金松給予警告,并處以三十萬元罰款;

三,、對(duì)朱方明、俞堅(jiān)給予警告,并分別處以二十萬元罰款,。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi),將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)開戶銀行:中信銀行北京分行營業(yè)部,賬號(hào):7111010189800000162,由該行直接上繳國庫,并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰委員會(huì)辦公室備案,。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議,也可在收到本處罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行,。

寧夏證監(jiān)局

2022年10月19日