當(dāng)事人:保利聯(lián)合化工控股集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)保利聯(lián)合或者公司),住所:貴州省貴陽(yáng)市云巖區(qū),。

安勝杰,男,1973年2月出生,時(shí)任保利聯(lián)合董事長(zhǎng),住址:北京市海淀區(qū),。

魏彥,男,1965年5月出生,時(shí)任保利聯(lián)合董事、總經(jīng)理,住址:貴州省貴陽(yáng)市觀山湖區(qū),。

張毅,男,1966年1月出生,時(shí)任保利聯(lián)合董事,、總經(jīng)理,住址:北京市東城區(qū)。

袁莉,女,1967年5月出生,時(shí)任保利聯(lián)合總會(huì)計(jì)師,住址:北京市海淀區(qū)。

劉士彬,男,1973年10月出生,時(shí)任保利聯(lián)合總會(huì)計(jì)師,住址:貴州省貴陽(yáng)市云巖區(qū),。

王麗春,女,1970年4月出生,時(shí)任保利聯(lián)合董事,、審計(jì)委員會(huì)委員、董事會(huì)秘書(shū),住址:貴州省貴陽(yáng)市云巖區(qū),。

胡浩川,男,1972年11月出生,歷任保利聯(lián)合子公司保利新聯(lián)爆破工程集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)新聯(lián)爆破)常務(wù)副總經(jīng)理(代總經(jīng)理職務(wù)),、總經(jīng)理、董事長(zhǎng),住址:貴州省貴陽(yáng)市南明區(qū),。

魏興,男,1972年11月出生,時(shí)任新聯(lián)爆破總經(jīng)理,住址:貴州省貴陽(yáng)市南明區(qū),。

文韜,男,1976年10月出生,時(shí)任新聯(lián)爆破總會(huì)計(jì)師,住址:貴州省貴陽(yáng)市觀山湖區(qū)。

依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》)的有關(guān)規(guī)定,我局對(duì)保利聯(lián)合涉嫌信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查,、審理,并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí),、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利,當(dāng)事人未提出陳述,、申辯意見(jiàn),也未要求聽(tīng)證,。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié),。

經(jīng)查明,保利聯(lián)合存在以下違法事實(shí):

2019年至2021年期間,新聯(lián)爆破與浙商銀行簽訂《應(yīng)收賬款鏈平臺(tái)業(yè)務(wù)合作轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,據(jù)此終止確認(rèn)應(yīng)收賬款;新聯(lián)爆破與國(guó)新商業(yè)保理有限公司簽訂《國(guó)內(nèi)無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)合同》,并于同日簽訂附追索權(quán)的《補(bǔ)充協(xié)議》,新聯(lián)爆破據(jù)此終止確認(rèn)應(yīng)收賬款;保利聯(lián)合以與客戶(hù)簽訂《資金支付協(xié)議》《還款協(xié)議》及期后簽訂《資產(chǎn)抵押協(xié)議》等為由,將部分應(yīng)收賬款視為有擔(dān)保的債權(quán),錯(cuò)誤劃分風(fēng)險(xiǎn)組合;保利聯(lián)合因應(yīng)收賬款賬齡劃分及計(jì)算錯(cuò)誤,導(dǎo)致公司少計(jì)提壞賬準(zhǔn)備,。以上行為致使2019年保利聯(lián)合少計(jì)提壞賬準(zhǔn)備43,121,976.07元,虛增凈利潤(rùn)36,653,679.66元,占當(dāng)期披露金額的19.95%;2020年少計(jì)提壞賬準(zhǔn)備77,752,927.99元,虛增凈利潤(rùn)65,892,497.89元,占當(dāng)期披露金額的43.24%;2021年少計(jì)提壞賬準(zhǔn)備235,768,852.67元,虛增凈利潤(rùn)200,267,416.27元,占當(dāng)期披露金額的124.47%,導(dǎo)致2021年盈虧發(fā)生變化。

上述違法事實(shí),有公司公告,、情況說(shuō)明,、財(cái)務(wù)憑證、會(huì)議決議,、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄等證據(jù)證明,。

保利聯(lián)合的上述行為違反了《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述的違法情形。

安勝杰時(shí)任保利聯(lián)合董事長(zhǎng),對(duì)保利聯(lián)合2019年,、2020年,、2021年年度報(bào)告簽署書(shū)面保證意見(jiàn),是保利聯(lián)合信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

魏彥時(shí)任保利聯(lián)合董事,、總經(jīng)理,對(duì)保利聯(lián)合2019年,、2020年年度報(bào)告簽署書(shū)面保證意見(jiàn),是保利聯(lián)合信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

張毅時(shí)任保利聯(lián)合董事,、總經(jīng)理,對(duì)保利聯(lián)合2021年年度報(bào)告簽署書(shū)面保證意見(jiàn),是保利聯(lián)合信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員,。

袁莉時(shí)任保利聯(lián)合總會(huì)計(jì)師,對(duì)保利聯(lián)合2019年、2020年年度報(bào)告簽署書(shū)面保證意見(jiàn),是保利聯(lián)合信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員,。

劉士彬時(shí)任保利聯(lián)合總會(huì)計(jì)師,對(duì)保利聯(lián)合2021年年度報(bào)告簽署書(shū)面保證意見(jiàn),是保利聯(lián)合信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員,。

王麗春時(shí)任保利聯(lián)合董事、審計(jì)委員會(huì)委員,、董事會(huì)秘書(shū),對(duì)保利聯(lián)合2019年,、2020年,、2021年年度報(bào)告簽署書(shū)面保證意見(jiàn),是保利聯(lián)合信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

胡浩川歷任新聯(lián)爆破常務(wù)副總經(jīng)理(代總經(jīng)理職務(wù)),、總經(jīng)理,、董事長(zhǎng),參與實(shí)施應(yīng)收賬款和壞賬準(zhǔn)備計(jì)提工作,其行為與保利聯(lián)合信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系,根據(jù)《信息披露違法行為行政責(zé)任認(rèn)定規(guī)則》(證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕11號(hào))第十七條的規(guī)定,是保利聯(lián)合信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員。

魏興時(shí)任新聯(lián)爆破總經(jīng)理,參與實(shí)施應(yīng)收賬款和壞賬準(zhǔn)備計(jì)提工作,其行為與保利聯(lián)合信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系,根據(jù)《信息披露違法行為行政責(zé)任認(rèn)定規(guī)則》(證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕11號(hào))第十七條的規(guī)定,是保利聯(lián)合信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員,。

文韜時(shí)任新聯(lián)爆破總會(huì)計(jì)師,參與實(shí)施應(yīng)收賬款和壞賬準(zhǔn)備計(jì)提工作,其行為與保利聯(lián)合信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系,根據(jù)《信息披露違法行為行政責(zé)任認(rèn)定規(guī)則》(證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕11號(hào))第十七條的規(guī)定,是保利聯(lián)合2020年,、2021年年度報(bào)告信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員。

考慮本案當(dāng)事人存在主動(dòng)減輕危害后果的法定從輕或減輕處罰情節(jié),積極配合案件調(diào)查工作的酌定從輕處罰等情節(jié),結(jié)合當(dāng)事人違法行為的事實(shí),、性質(zhì),、情節(jié)與社會(huì)危害程度,依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定,我局作出以下決定:

對(duì)保利聯(lián)合給予警告,并處以300萬(wàn)元罰款;

對(duì)安勝杰給予警告,并處以120萬(wàn)元罰款;

對(duì)魏彥給予警告,并處以80萬(wàn)元罰款;

對(duì)張毅給予警告,并處以80萬(wàn)元罰款;

對(duì)袁莉給予警告,并處以80萬(wàn)元罰款;

對(duì)劉士彬給予警告,并處以80萬(wàn)元罰款;

對(duì)王麗春給予警告,并處以65萬(wàn)元罰款;

對(duì)胡浩川、魏興,、文韜給予警告,并分別處以50萬(wàn)元罰款,。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內(nèi),將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)開(kāi)戶(hù)銀行:中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部,賬號(hào):7111010189800000162,由該行直接上繳國(guó)庫(kù),并將注有當(dāng)事人名稱(chēng)的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰委員會(huì)辦公室和我局備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議,也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟,。復(fù)議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行,。

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)貴州監(jiān)管局    

2024年1月9日