財(cái)信證券股份有限公司,、湖南省財(cái)信信托有限責(zé)任公司：

現(xiàn)對(duì)你們申請(qǐng)?jiān)O(shè)立財(cái)信基金管理有限公司(以下簡稱財(cái)信基金)提出反饋意見,，請(qǐng)你們?cè)?0個(gè)工作日內(nèi)對(duì)下列問題逐項(xiàng)落實(shí)并提供書面回復(fù)和電子文檔。我會(huì)收到你們的回復(fù)后,，將根據(jù)情況決定是否再次向你們發(fā)出反饋意見,。如在30個(gè)工作日內(nèi)不能提供書面回復(fù)，請(qǐng)向我會(huì)提交延期回復(fù)的申請(qǐng),。若對(duì)本反饋意見有任何問題,，請(qǐng)致電我會(huì)證券基金機(jī)構(gòu)監(jiān)管部審核員。

一,、根據(jù)申請(qǐng)材料,，財(cái)信證券股份有限公司(以下簡稱財(cái)信證券),、湖南省財(cái)信信托有限責(zé)任公司(以下簡稱財(cái)信信托)在董事會(huì)議案中將公募REITs業(yè)務(wù)作為財(cái)信基金未來開展業(yè)務(wù)的重點(diǎn)領(lǐng)域,，且財(cái)信證券,、財(cái)信信托對(duì)財(cái)信基金綜合競爭力提供支持的總體安排也主要基于財(cái)信證券、財(cái)信信托“具有豐富的公募REITs經(jīng)驗(yàn)和資源”,。但是財(cái)信基金在成立初期尚不具備開展公募REITs業(yè)務(wù)的資格條件,，未來是否符合公募 REITs業(yè)務(wù)資格條件尚不確定。此外,，財(cái)信證券,、財(cái)信信托并未開展過公募REITs業(yè)務(wù)，關(guān)于“具有豐富的公募REITs經(jīng)驗(yàn)和資源”的表述與實(shí)際不符,。請(qǐng)財(cái)信證券補(bǔ)充聯(lián)合財(cái)信信托設(shè)立基金公司的考慮與必要性,，補(bǔ)充說明ABS業(yè)務(wù)開展與風(fēng)險(xiǎn)情況，請(qǐng)財(cái)信信托補(bǔ)充說明業(yè)務(wù)合規(guī)性及風(fēng)險(xiǎn)情況,。在此基礎(chǔ)上,，進(jìn)一步論證財(cái)信基金展業(yè)規(guī)劃，以及財(cái)信證券,、財(cái)信信托如何支持財(cái)信基金提升綜合競爭力,。

二、根據(jù)申請(qǐng)材料,，財(cái)信基金擬任董事長兼法定代表人現(xiàn)任財(cái)信證券副總裁,，分管另類投資子公司、私募子公司,，請(qǐng)補(bǔ)充論證其在財(cái)信證券任職是否與在財(cái)信基金任職存在利益沖突,，如是，請(qǐng)?zhí)峁┚唧w的防范措施,。

三,、財(cái)信基金擬任總經(jīng)理在基金公司任職期間，因“合規(guī)意識(shí)淡薄,，未能嚴(yán)格執(zhí)行公司投資授權(quán)管理制度”被證監(jiān)局出具警示函,。另一方面，其任職證券公司期間,，僅擔(dān)任過證券公司深圳分公司副總經(jīng)理,、固定收益總部總經(jīng)理。請(qǐng)?zhí)峁┢潆x任基金公司的離任審計(jì)報(bào)告,，并結(jié)合監(jiān)管措施情況,、證券公司任職期間的職務(wù)、業(yè)績就其擬擔(dān)任財(cái)信基金相應(yīng)職務(wù)的勝任能力進(jìn)行審慎評(píng)估,。

四,、根據(jù)申請(qǐng)材料,，財(cái)信基金擬任督察長涉及資產(chǎn)管理工作的履歷主要是2015年6月至2022年7月，先后在3家基金公司任職,。請(qǐng)結(jié)合其在上述公司任職期間公司經(jīng)營及合規(guī)誠信情況,，就其擬擔(dān)任財(cái)信基金督察長的勝任能力進(jìn)行論證說明。

五,、請(qǐng)按照我會(huì)行政許可指南的要求,，提供入股股東所控機(jī)構(gòu)最近3年銀行、工商,、稅務(wù)誠信合規(guī)情況的適當(dāng)支撐文件,，如公司所控制企業(yè)較多，可按照重要性原則提供,，并對(duì)非重要機(jī)構(gòu)情況作概況說明,。

六、請(qǐng)就財(cái)信基金未來開展公募業(yè)務(wù),、私募業(yè)務(wù)與財(cái)信證券,、財(cái)信信托開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)之間如何防范利益沖突與輸送進(jìn)行說明。

七,、前期,，我們請(qǐng)公司進(jìn)一步明確財(cái)信基金的辦公地址，公司僅反饋辦公地址的初步計(jì)劃,，請(qǐng)就財(cái)信基金辦公地址是否確定進(jìn)行說明,。

八、根據(jù)湖南財(cái)信金融控股有限公司(以下簡稱財(cái)信金控)2021年審計(jì)報(bào)告,，公司存在未決訴訟,，但你公司提供的材料顯示財(cái)信金控?zé)o或有負(fù)債。請(qǐng)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等相關(guān)規(guī)定的要求,，對(duì)財(cái)信金控或有事項(xiàng)(負(fù)債)金額進(jìn)行評(píng)估,，并論證是否符合或有負(fù)債不超過凈資產(chǎn)50%的要求。此外,，請(qǐng)?zhí)峁┴?cái)信金控2022年經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表,，并按照我會(huì)行政許可指南的要求，出具《關(guān)于入股公募基金管理公司有關(guān)情況的說明與承諾》,。