2021年6月18日,，證監(jiān)會(huì)召開新聞發(fā)布會(huì),，新聞發(fā)言人高莉發(fā)布了1項(xiàng)內(nèi)容：證監(jiān)會(huì)發(fā)布《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》（以上詳見官網(wǎng)要聞和證監(jiān)會(huì)令欄目），并回答了記者提問,。

　　1,、問：近日，ST中安公告了涉證券虛假陳述案二審判決結(jié)果,，此案成為首例中介機(jī)構(gòu)按比例承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的生效判決,。請(qǐng)問，證監(jiān)會(huì)對(duì)此有何評(píng)論,，是否會(huì)進(jìn)一步明確中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任邊界,？

　　答：我會(huì)全面落實(shí)對(duì)資本市場(chǎng)違法違規(guī)行為“零容忍”要求，壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任，督促中介機(jī)構(gòu)履職盡責(zé),，保護(hù)投資者合法權(quán)益,。我們注意到，在近期個(gè)別案件中,，法院判決相關(guān)中介機(jī)構(gòu)按比例承擔(dān)連帶賠償責(zé)任,，這是法院根據(jù)個(gè)案事實(shí)依法作出的司法判決，我們充分尊重,。下一步,，我會(huì)將結(jié)合實(shí)踐情況，不斷完善保薦機(jī)構(gòu),、會(huì)計(jì)師事務(wù)所,、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)參與證券業(yè)務(wù)活動(dòng)的制度規(guī)則，細(xì)化相關(guān)工作流程和標(biāo)準(zhǔn)等,，進(jìn)一步厘清各主體責(zé)任邊界,，努力形成各司其職、各負(fù)其責(zé),、相互制約的機(jī)制,，為法院在個(gè)案中準(zhǔn)確判斷相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的過錯(cuò)程度及勤勉盡責(zé)情況等提供助力。同時(shí),，積極配合最高人民法院修改虛假陳述司法解釋等,，不斷完善相關(guān)司法制度。

　　2,、問：近日,，有媒體報(bào)道稱，瑞華會(huì)計(jì)事務(wù)所因康得新案被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查后,，面臨無上市公司客戶可審的窘境,，部分地方分所已經(jīng)注銷，請(qǐng)問證監(jiān)會(huì)對(duì)此有何評(píng)論,？

　　答：我們關(guān)注到此類報(bào)道,。近年來，證監(jiān)會(huì)持續(xù)加大審計(jì)監(jiān)管力度,，集中查處一批審計(jì)違法違規(guī)案件,，其中，瑞華會(huì)計(jì)事務(wù)所因康得新,、華澤鈷鎳、千山藥機(jī)等多起審計(jì)失敗案件相繼被證監(jiān)會(huì)行政處罰或立案調(diào)查,，其2020年上市公司審計(jì)客戶僅有1家,。當(dāng)前，在市場(chǎng)內(nèi)生機(jī)制和監(jiān)管外部約束的共同作用下，我國(guó)證券審計(jì)市場(chǎng)逐步形成優(yōu)勝劣汰,、有進(jìn)有出的良性生態(tài)：一方面,，市場(chǎng)主體選聘審計(jì)機(jī)構(gòu)決策趨于科學(xué)理性，更加看重審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量和聲譽(yù),，執(zhí)業(yè)質(zhì)量差,、內(nèi)部管理混亂的會(huì)計(jì)事務(wù)所逐步從證券審計(jì)市場(chǎng)“出清”；另一方面,，大多數(shù)會(huì)計(jì)事務(wù)所正逐步轉(zhuǎn)變發(fā)展理念,、改善管理模式、提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量,，積極履行核查把關(guān)職責(zé),。

　　下一步，證監(jiān)會(huì)將繼續(xù)堅(jiān)持“建制度,、不干預(yù),、零容忍”方針，從嚴(yán)打擊審計(jì)違法違規(guī)行為,，推動(dòng)提高證券審計(jì)市場(chǎng)透明度,，凈化市場(chǎng)生態(tài)，督促會(huì)計(jì)事務(wù)所更好發(fā)揮“看門人”作用,，切實(shí)保障資本市場(chǎng)財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量,。

　　3、問：證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)公示了首批兩家證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)備案的有關(guān)信息,，請(qǐng)介紹一下相關(guān)情況,？

　　答：前期，我會(huì)收到北京博星證券投資顧問有限公司從事上市公司收購(gòu),，上海榮正投資咨詢股份有限公司從事上市公司激勵(lì)事項(xiàng)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的備案申請(qǐng),。經(jīng)審閱，2家公司備案材料符合相關(guān)規(guī)定,，有多年擬備案業(yè)務(wù)展業(yè)經(jīng)驗(yàn),，現(xiàn)同意其備案申請(qǐng)。

　　根據(jù)《證券法》,、《證券服務(wù)機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案管理規(guī)定》,、《監(jiān)管規(guī)則適用指引——機(jī)構(gòu)類第2號(hào)》等相關(guān)規(guī)定，該備案為財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的事后備案,。需要強(qiáng)調(diào)的是,，備案不構(gòu)成對(duì)財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)能力、執(zhí)業(yè)水平,、合規(guī)狀況的認(rèn)可,。財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)在從事上市公司收購(gòu),、重大資產(chǎn)重組、合并,、分立,、分拆、股份回購(gòu),、激勵(lì)事項(xiàng)等7類上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)時(shí),，必須嚴(yán)格遵循《證券法》、《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》,、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等法律法規(guī),，按照證監(jiān)會(huì)及交易場(chǎng)所有關(guān)要求，勤勉盡責(zé),，提升執(zhí)業(yè)水平,。

　　下一步，我會(huì)及交易場(chǎng)所將完善相關(guān)制度規(guī)則,，強(qiáng)化對(duì)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的日常監(jiān)管,，維護(hù)市場(chǎng)秩序，堅(jiān)決對(duì)違法違規(guī)行為“零容忍”,，切實(shí)保護(hù)好投資者合法權(quán)益,。同時(shí)，我會(huì)將在做好證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從事財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)備案的基礎(chǔ)上,，會(huì)同交易所,、證券業(yè)協(xié)會(huì)等單位適時(shí)啟動(dòng)其他類型財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)備案的評(píng)估工作。

　　4,、問：全國(guó)碳現(xiàn)貨市場(chǎng)6月底即將上線,，請(qǐng)問目前廣期所碳期貨籌備工作進(jìn)展如何？

　　答：碳排放權(quán)期貨是碳交易產(chǎn)品體系的重要組成部分,，發(fā)展碳期貨市場(chǎng)有利于提高碳定價(jià)效率,，滿足控排企業(yè)等市場(chǎng)主體管理碳價(jià)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)需求，提高碳期現(xiàn)貨市場(chǎng)整體運(yùn)行質(zhì)量,。當(dāng)前,，全國(guó)碳排放權(quán)現(xiàn)貨交易啟動(dòng)在即，為配合碳現(xiàn)貨市場(chǎng)發(fā)展進(jìn)程,，我會(huì)積極指導(dǎo)廣期所貫徹落實(shí)粵港澳大灣區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃,，加快推進(jìn)碳期貨市場(chǎng)建設(shè)。廣期所自籌建以來,，始終高度重視碳期貨品種研發(fā)工作,，持續(xù)關(guān)注碳現(xiàn)貨市場(chǎng)運(yùn)行及制度建設(shè)情況，密切聯(lián)系行業(yè)企業(yè),，緊貼現(xiàn)貨市場(chǎng)實(shí)際需求,，積極開展碳排放權(quán)期貨合約及規(guī)則研究論證工作,。下一步,，證監(jiān)會(huì)將指導(dǎo)廣期所開展廣泛調(diào)研論證,，完善合約規(guī)則設(shè)計(jì)，在條件成熟時(shí)研究推出碳排放權(quán)相關(guān)的期貨品種,。

　　5,、問：近日，藥明康德股東上海瀛翊馬虎減持29億元,，公司發(fā)布了《關(guān)于股東違反承諾減持公司股份并通過公司致歉的公告》,，引發(fā)市場(chǎng)關(guān)注。對(duì)此,，證監(jiān)會(huì)有何評(píng)論,？

　　答：我們已關(guān)注到相關(guān)情況。上海瀛翊在未進(jìn)行預(yù)披露的情況下減持股票,，違反了其在公司首發(fā)上市,、相關(guān)股票上市流通時(shí)做出的有關(guān)承諾，涉嫌違反《證券法》和《上市公司股東,、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》,。6月16日我會(huì)已對(duì)上海瀛翊立案調(diào)查，后續(xù)將依法處理,。上市公司股東,、董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)股份轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定，并切實(shí)履行作出的承諾,。